Гермион@

www.nn.ru/news/useful/2015/02/19/strakhovoy_bonus_dlya_ipotechnikov/
С 1 января 2015 года граждане, заключившие договоры добровольного страхования жизни, смогут вернуть себе часть средств, удержанных в виде налогов со страховых взносов. Журналист NN.RU узнал у страховщиков, как получить налоговый вычет и насколько большим может быть «бонус».

Простой алгоритм

Вступившие в новом году изменения в Налоговом кодексе РФ предусматривают социальные налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц с суммы уплаченных налогоплательщиком страховых взносов по договорам добровольного страхования жизни. Речь идет о договорах, заключенных на срок не менее пяти лет в пользу налогоплательщика (страхователя) или его прямых родственников. Такая же норма ранее была установлена в отношении договоров добровольного пенсионного страхования. Для клиентов компаний по страхованию жизни данная мера позволяет вернуть часть средств, удержанных в виде налогов.

Чтобы рассчитать размер социального налогового вычета, достаточно умножить сумму страховых взносов, уплаченных страхователем в течение календарного года (налогового периода) по договорам страхования жизни на ставку налога – 13%. При этом максимальная сумма расходов, с которой предоставляется вычет, не может превышать 120 тысяч рублей в налоговом периоде. «Например, страхователь с января 2015 года ежемесячно уплачивает по 10 тысяч рублей по договору страхования жизни, заключенному в пользу своего ребенка на срок 10 лет, - приводит пример первый заместитель генерального директора cтраховой компании «СОГАЗ-ЖИЗНЬ» Игорь Ефишов. - Общая сумма уплаченных страховых взносов за 2015 г. в этом случае составит 120 тысяч рублей. Социальный налоговый вычет, таким образом, составит максимально возможную величину, равную 120000×13%=15600 рублей». При этом эксперт отмечает, что страхователю выгоднее уплачивать страховые взносы в рассрочку (ежегодно, ежеквартально, ежемесячно), чем единовременно. В нашем примере за 10 лет страхования налоговый вычет в сумме составит 156 тысяч рублей.

Интересно, что получить налоговый вычет можно и по договорам страхования жизни, заключенным в предыдущие годы. «Но только с суммы взносов, уплаченных в 2015 и последующие годы», - уточняет Владимир Черников.


«Процедура получения налогового вычета по накопительному страхованию жизни не сложнее той, которая уже работает по другим основаниям – например, по оплате обучения или дорогостоящего лечения», - отмечает генеральный директор СК «Ингосстрах-Жизнь» Владимир Черников. Для того чтобы получить налоговый вычет по накопительному страхованию жизни, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства и подать налоговую декларацию, а также документы, подтверждающие фактические расходы по долгосрочному страхованию жизни. «Полный пакет документов и алгоритм их подачи обозначен на сайте Федеральной налоговой службы, - говорит директор по накопительному страхованию компании «АльфаСтрахование-Жизнь» Александр Денисов. - Если кратко, то необходимы следующие документы:
- заполненная налоговая декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года, в котором были произведены уплаты страховых взносов;
- справка из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год (форма 2-НДФЛ);
- копия договора со страховой компанией;
- копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое налогоплательщик оплатил взносы, в том случае если программа оформлена на родственников;
- копии документов, подтверждающих расходы на уплату страховых взносов».

В ТЕМУ: Частные клиники предложили клиентам доплачивать разницу между стоимостью их услуг и ОМС


Фото:vedomosti.ru
Зависимость от кредитования

Не секрет, что в настоящее время большинство граждан, застраховавших свою жизнь, - это обладатели ипотеки, поскольку наличие полиса – это требование банка. На сильную зависимость рынка страхования жизни от кредитного страхования указывала и Ассоциация страховщиков жизни (АСЖ).

В ТЕМУ: "Платежи 150% дохода семьи". Авторы надписи "SOS ипотека" - валютные ипотечники - просят о помощи

Представитель ОАО «СОГАЗ-Жизнь» в Нижнем Новгороде Сергей Хромченко рассказал, что страхование жизни нижегородцев не очень востребовано. «По итогам 2013 года на одного жителя России пришлось примерно 591 рубль страховых взносов по страхованию жизни, а в Нижегородской области – на 35% меньше, чем в целом по стране, всего 385 рублей. Средний размер страхового взноса равен примерно 31500 рублей», - отметил Сергей Хромченко.

При этом эксперты отмечают, что интерес к личному страхованию среди граждан растет. «Сегмент накопительного страхования по итогам 2014 года показывал рост примерно на 30%. Это один из самых активно развивающихся сегментов страхового рынка, - говорит Александр Денисов. - Мы прогнозируем, что рынок накопительного страхования будет расти. Динамика будет уже не столь высокой, как в 2014 году – порядка 10%. Долгосрочное страхование жизни обязательно будет развиваться. Для этого есть объективные причины. Одна из ключевых – людям нужны достойные пенсии, накопления. Вторая важная предпосылка для развития страхования жизни – сохранение низкого уровня инфляции в течение длительного периода времени. И, наконец, третий важный фактор – значение накопительного страхования жизни для экономики. Ведь это, прежде всего, «длинные» деньги, которые, при определенном объеме, позволяют экономике развиваться».

Стимул для ускоренного развития

Возможность получения социального налогового вычета эксперты связывают с новым этапом развития личного страхования в нашей стране. «Это изменение, которое страховой рынок ждал очень долго. Такое нововведение благоприятно скажется на развитии рынка страхования жизни, будет способствовать его развитию и популяризации среди граждан. Прежде всего, такая инициатива пригодится тем, кто только начинает думать о своем будущем», - отмечает Александр Денисов. «Ключевым фактором, влияющим на возможность и желание населения формировать долгосрочные накопления в краткосрочной перспективе, будет развитие экономической ситуации в стране», - подчеркивает Владимир Черников.

«Распространение социального налогового вычета на договоры страхования жизни, прежде всего, должно привлечь внимание граждан и сделать долгосрочное страхование жизни по настоящему массовым в нашей стране – таким, каким оно является в развитых странах, - полагает Игорь Ефишов. - Как показывает опыт этих стран, введение льготного налогового режима служило стимулом для ускоренного развития страхования жизни. С другой стороны, такая норма выгодна и государству. Во всем мире долгосрочное страхование жизни является одним из источников поступления «длинных денег» в экономику. Они могут размещаться на длительный период в государственные ценные бумаги и быть источником финансирования крупных инфраструктурных проектов».